Допоможіть розробці сайту, ділитися статтею з друзями!

Світова фінансова система постійно вдосконалюється. Головним пріоритетом банків, юридичних осіб стає безпеку і швидкість транзакцій. Через цю тенденції особливо популярними стали безготівкові грошові кошти. Що таке безготівковий платіж і які способи його здійснення?

Що таке безготівковий розрахунок

Представлений формат платежу реалізується грошовими переказами через банківські рахунки без використання паперової валюти і монет. Скористатися ним можуть юридичні, фізичні особи та підприємці. Поняття безготівкових розрахунків має на увазі застосування платіжних карт, векселів та чеків для здійснення транзакцій. Переклад платежів відбувається між сторонами майнового відносини або за допомогою додаткового суб'єкта, представленого кредитною організацією.

сутність

Організація фінансових операцій за допомогою цього різновиду платежів вигідна банкам і державі, тому що дозволяє уникнути різкого збільшення затримок звернення. Сутність безготівкових розрахунків полягає в реалізації платежів за допомогою перерахування валюти за рахунками, призначеним для заміщення готівки. Застосовуючи на підприємстві безготівкову форму розрахунку, можна позбутися від касових апаратів, дотримання правил їх використання.

Плюси і мінуси

Головною перевагою такого способу оплати є його гнучкість. Безготівкові гроші можуть зберігатися на спеціальних рахунках необмежений час. Банківські документи можна в будь-який момент підключити до операції. Вони встановлюють і підтверджують факт здійснення операції. Підприємства, де використовується оплата по безналу, звільнені від необхідності постійно здавати гроші в банк.

Основний недолік методу полягає в залежності від банку. Безготівковий переказ можна буде здійснити, якщо у власника коштів проблеми з їх обігом. Власникам звичайних і спеціальних рахунків доведеться платити банку комісію за проведені операції. Плюси і мінуси безготівкових розрахунків компенсують один одного, роблячи даний спосіб платежів найзручнішим в реаліях сучасності.

Форми безготівкових розрахунків

Характеристики, пристрій, значення платіжних операцій визначається їх видом. Залежно від різновиду, вони можуть застосовуватися на підприємствах і фізичними особами. У російській фінансовій системі виділяються наступні форми безготівкових розрахунків:

  • перекази за допомогою платіжних вимог і доручень;
  • акредитивні розрахунки;
  • платежі через чекові книжки;
  • розрахунки по інкасо;
  • платежі шляхом перекладу електронних грошей;
  • грошові перекази прямим дебетованием.

Види безготівкових розрахунків

Платежі даного типу класифікують за різними ознаками. Залежно від економічного характеру, грошові перекази потрібні для плати за нетоварні операції і в цілях покупки товарів або послуг. Платежі можуть бути внутрішньо і міждержавними. Грошові кошти, перекладні всередині держави, поділяють залежно від області і населеного пункту. Також виділяють наступні види безготівкового розрахунку:

  • гарантовані, в яких заставою виступають кошти, заброньовані на бюджетному рахунку;
  • негарантовані;
  • переклади з миттєвим списанням грошових коштів з рахунку;
  • платежі з відстрочкою переказу грошей.

способи

Платіжні документи являють собою юридично оформлені вимоги, доручення та накази на перекази грошових коштів за отримання товарів, послуг, робіт. Вони можуть бути реалізовані у вигляді інкасових доручень, банківських переказів, акредитивів. Залежно від виду платіжного документа, виділяють контактні і безконтактні способи безготівкових розрахунків. До них відносяться:

  • розрахунки за допомогою банківської карти через POS-термінали;
  • переказ грошей з карт за технологією Pay Wave / PayPass;
  • розрахунки за допомогою реквізитів картки, часто застосовуються для оплати послуг через інтернет і придбання товарів в магазинах;
  • відправка грошей через системи інтернет-гаманців (QIWI, WebMoney, Skrill і т.д.), де для поповнення балансу використовують спеціальні термінали або переклади з банківських карт;
  • послуги інтернет-банкінгу, пропоновані користувачам ощадбанку і інших фінансових організацій;
  • платежі за технологією NFS через смартфон.

Система безготівкових розрахунків

В її основі лежать рахунки банків з розрахунковими документами. Система безготівкових розрахунків повинна працювати максимально швидко, щоб оперативно виконувати платіжні доручення, відкривати рахунки для нових клієнтів, підтримувати безперервний оборот коштів. Якщо господарські органи домовляться між собою, то вчинення платежів може проводитися в обхід банку.

принципи організації

Представлений спосіб платежів є одним з важливих інструментів для розвитку ринкової економіки країни. Він носить добровільний характер, дозволяючи переводити і отримувати заробітну плату, накопичення зі вкладів та інші доходи без відвідування фінансових установ. Безперервність переказів грошових коштів забезпечують принципи, на яких базується організація безготівкових розрахунків:

  1. Підприємства та організації, які беруть участь в операціях, самі вибирають їх форму незалежно від сфери своєї діяльності.
  2. Права клієнта на розпорядження коштами не обмежені.
  3. Транзакції реалізуються в порядку черги.
  4. Платежі переводяться з рахунку на рахунок за наявності фінансів.

принципи здійснення

Дотримання підприємницькими фірмами, банками встановлених правил забезпечує відповідність цього типу платежу сучасним вимогам, що полягає в надійності, ефективності, швидкості транзакцій. З цією метою були розроблені принципи реалізації перекладів по безналу. Порядок здійснення безготівкових розрахунків визначається такими принципами:

  • Принцип акцепту. Без отримання згоди або повідомлення власника грошового рахунку, кошти не можуть бути списані. Це правило поширюється навіть на запити державних органів.
  • Принцип свободи вибору. Учасники розрахунків можуть проводити транзакції в будь-якій зручній для них формі. Фінансові організації не можуть вплинути на вибір безготівкових способів розрахунків.
  • Принцип законності. Всі операції повинні здійснюватися в рамках чинного законодавства і регламентуватися ім.
  • Принцип терміновості платежу. Будь-переказ грошових коштів повинен здійснюватися в тимчасових рамках, встановлених платником. Якщо вони були порушені, то санкції лягають на банк.

Ці принципи не тільки лежать в здійсненні платежів без виведення валюти, але і в їх реалізації. На розрахунковому рахунку платника завжди має бути необхідну кількість коштів для проведення операцій. Усі транзакції завжди здійснюються на підставі договору між банком і власником рахунку. За рамки угоди можна зайти тільки в разі укладення нового контракту з клієнтом.

Правила здійснення безготівкових розрахунків

Фінансове право регулює всі грошові операції між підприємцями, фізичними і юридичними особами, магазинами, іншими установами. Для цих цілей були розроблені правила здійснення безготівкових розрахунків, головне з яких говорить, що з рахунку клієнта гроші повинні списуватися тільки за його розпорядженням. У розрахункових документах, що застосовуються для проведення транзакцій, повинні міститися:

  • ІПН власника рахунку;
  • назва та номер рахунку кредитної організації;
  • найменування банку платника;
  • номера рахунку і БИК одержувача переказу.

Оплата за безготівковим розрахунком

Переказ грошей реалізується одним з перерахованих вище способів. В кореспондентському рахунку відображаються дані відправника та отримувача коштів, суму переказу і найменування оплаченої послуги або товару. Тому, якщо продавець не виконає свої зобов'язання, безготівкова оплата буде повернена покупцеві за винятком комісії банківської системи.

Повернення грошей покупцеві

Клієнт має право повернути або замінити товар, придбаний в магазині. Повернення грошей покупцеві по безналу здійснюється при наданні продукції, чека, гарантійного талона, що підтверджують особу документів. Скани перерахованих документів потрібно відправити на пошту магазину. Відмовити в перекладі коштів клієнту можуть в наступних ситуаціях:

  • товар є продовольчим і має хорошу якість;
  • загублені документи про переведення коштів;
  • покупка відноситься до списку незамінюваних продукції.

Повернення товару

Продукція неналежної якості повинна бути відправлена клієнтом на склад магазину. Повернення товару за безготівковим розрахунком обмовляється в договорі кожного підприємства окремо. Компанія може компенсувати витрати на відправку товару, якщо такий пункт є в її правилах. Безготівкові форми розрахунків мають на увазі переказ грошей на поточний рахунок покупця відразу після відправки продукції назад продавцеві.

Відео

Допоможіть розробці сайту, ділитися статтею з друзями!

Категорія:

Фінанси