Допоможіть розробці сайту, ділитися статтею з друзями!

До реформування в Росії існувала розподільна пенсійна система - внески, які відраховували роботодавці від зарплати працівника, прямували в ПФ РФ, а звідти - на покриття страхових виплат інших громадян. Після реформи пенсіонеру виробляють розрахунок розміру страхових виплат і окремо нараховується накопичувальна частина пенсії, яка прямо залежить від суми сплачених із заробітної плати внесків.

Що таке накопичувальна частина пенсії

Розраховувати на страхові пенсійні нарахування по старості можна тільки при наявності повного трудового стажу, інакше громадяни отримують встановлену державою соціальну виплату. Що таке накопичувальна пенсія для застрахованої особи? З реформуванням системи страхування пенсіонери придбали право на отримання надбавки до розміру нарахувань (соціальних або по старості) завдяки напрямку частини сплачених внесків на індивідуальні рахунки працевлаштованих осіб.

Акумульовані кошти належать конкретній особі, що не перенаправляються на виплати іншим пенсіонерам і гарантовано будуть виплачені власнику рахунку при досягненні пенсійного віку навіть при відсутності необхідного страхового стажу. Внески роботодавця, які зберігаються на особистому рахунку громадянина, отримали назву - накопичувальна частина пенсії.

Закон про накопичувальну частини пенсії

Нормативна регуляція здійснюється законами:

  1. «Про накопичувальної пенсії». Було прийнято 28 грудня 2013 року, зміни внесені 23.05.2016 року.
  2. "Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації з питань обов'язкового пенсійного страхування в частині права вибору застрахованими особами варіанти пенсійного забезпечення" від 4.12.2013 року.

З якого року почалася

Почала формуватися накопичувальна частина трудової пенсії після присвоєння всім громадянам персонального номера особового рахунку. З 2002 по 2004 рік частка сплачених роботодавцем внесків надсилається до Накопичувального пенсійного фонду та осідає на особистих рахунках працевлаштованих осіб. З 2022-2023 року право на подальше формування накопичень надається тільки громадянам 1967 року народження і молодше.

Визначитися і заявити про рішення вибору системи розподілу страхових внесків вони були зобов'язані до кінця 2022-2023 року. Для почали трудову діяльність час для вибору системи розподілу страхових внесків становить 5 років або до виконання працівнику 23 років. Для мовчунів, що не написали заяву, автоматично всі 22 відсотки внесків будуть направлятися на страхові виплати.

Відмінність накопичувальної частини пенсії від страхової

Мінусом формування накопичень є те, що для цих засобів не передбачена індексація на рівень інфляції - страхова частина щорічно індексується. Існують позитивні відмінності такого виду виплат:

  1. Вся сума накопичень виплачується при настанні страхового випадку навіть при відсутності обов'язкового трудового стажу.
  2. Можливість отримати дохід - збільшити суму перерахованих внесків за рахунок інвестування.
  3. Передбачено право успадкування накопичувальної пенсії померлого.

як формується

Для формування накопичення передбачені законодавством такі джерела:

  1. Обов'язкові пенсійні відрахування. Вони включають зосереджені на особистому рахунку працевлаштованих осіб кошти періоду 2002-2004 року, а також розподіл перерахованих роботодавцем внесків після пенсійної реформи 2013 року. За прийнятим законом 16 відсотків відраховуються на страхові виплати. Тариф на фінансування накопичувальних виплат становить 6%. З 2014 року введено мораторій на формування накопичень: через брак коштів у державному бюджеті весь розмір сплачених внесків надсилається на страхові виплати. Заморожування накопичувальних перерахувань продовжили і на 2022-2023 рік.
  2. Добровільні внески передбачені для всіх категорій громадян.
  3. Кошти Фонду співфінансування пенсій. З 2008 року по 5 листопада 2022-2023 року особи, які внесли на особистий рахунок гроші в розмірі від 2000 до 12000 рублів отримували збільшення суми накопичень в 2 рази. Для громадян, які досягли пенсійного віку і не звернулися за нарахуванням пенсійних виплат, сума внесених грошей зростає в чотири рази.
  4. Засоби материнського капіталу можуть поповнити особистий рахунок в разі написання заяви застрахованою особою.

Розрахунок накопичувальної пенсії

З січня 2022-2023 року змінюються підходи і порядок нарахування пенсійних виплат:

  1. Методика нарахування страхової частини базується на обліку щорічних пенсійних балів, величина яких залежить від рівня заробітку.
  2. Колишнє поняття базового розміру у формулі розрахунку замінено на фіксований показник, який затверджується рішенням уряду і є мінімальний, гарантований державою при обов'язковому страховий стаж, рівень пенсійних виплат.
  3. Підвищення розміру пенсійних нарахувань можливо за рахунок накопичення суми страхових балів і застосування пенсійного коефіцієнта, який підвищується з збільшенням віку виходу на заслужений відпочинок.

З цього часу накопичувальна частина пенсії виділена в самостійний вид і розраховується окремо. Перераховані внески враховуються в грошовому вираженні і повністю виплачуються громадянам при досягненні пенсійного віку або при призначенні соціальних виплат одержувачам допомоги. Розмір щомісячних виплат громадянам визначається шляхом ділення загальної суми накопичених коштів на кількість очікуваних місяців отримання нарахувань.

У 2022-2023 для розрахунку використовується затверджена величина - 240 (часом дожиття після пенсії вважається 20 років). При виході на заслужений відпочинок у віці старшому, ніж встановлено законодавством, розмір виплат збільшується через зменшення кількості місяців. Після звернення при розрахунку враховуються всі кошти, зосереджені на особистому рахунку:

  • страхові та добровільні внески;
  • кошти материнського капіталу;
  • прибавка, отримана в рамках програми співфінансування;
  • доходи, нараховані при інвестуванні накопичень.

Як дізнатися суму накопичень

При наявності договору з НПФ Ощадбанку можна отримати відомості про суму накопичень на сайті організації онлайн. Для цього необхідно ввести паспортні дані і перейти в особистий кабінет. Для отримання інформації про стан рахунку можна скористатися послугами банку - партнера НПФ. Для цього необхідно:

  • пред'явити паспорт і номер особового рахунку;
  • заповнити заяву;
  • отримати виписку про стан рахунку.

Через Інтернет

Інформацію про суму накопичень можна отримати на сайті ПФР. Для цього в Особистому кабінеті порталу державних послуг необхідно:

  • пройти реєстрацію: заповнити передбачену форму;
  • підтвердити реєстрацію за допомогою отриманого коду;
  • дочекатися отримання доступу до аккаунту;
  • авторизуватись;
  • активувати розділ Електронні послуги;
  • вибрати пункт Пенсійний фонд;
  • дізнатися цікаві дані.

У пенсійному фонді

Отримати інформацію про стан особового рахунку можна в ПФ за місцем проживання або в недержавному пенсійному фонді, з яким укладено угоду на інвестування внесків. Для цього необхідно:

  • пред'явити співробітнику паспорт і страховий номер;
  • написати заяву;
  • почекати 10-15 хвилин і отримати довідку про суму накопичених коштів.

через роботодавця

Як дізнатися накопичувальну частину пенсії працевлаштованому громадянину? Доступом до даних застрахованої особи має роботодавець, який здійснює відрахування внесків. Звернутися за відомостями необхідно в бухгалтерію підприємства і:

  • пред'явити паспорт і номер особового рахунку;
  • написати або викласти усну заяву про видачу інформації;
  • отримати виписку.

Виплата накопичувальної частини пенсії

Після звернення за виплатою застрахованій особі розрахують щомісячні нарахування. Для отримання коштів передбачено кілька схем:

  1. Одноразова виплата. Видача всіх накопичень проводиться однією сумою.
  2. Термінова. Тривалість виплат визначає власник рахунку, але вона не може бути менше 10 років.
  3. Довічна. Виплати проводяться щомісяця.

Хто може отримати

Право на отримання накопичених коштів передбачено законодавством для категорій громадян, у яких дотримані одночасно умови:

  • застраховані особи були працевлаштовані, і за них роботодавець з заробітної плати перераховував страхові внески в пенсійний фонд;
  • настав страховий випадок;
  • на момент оформлення пенсії існує залишок коштів на особистому рахунку.

Коли можна отримати

Час звернення застрахованих громадян за оформленням нарахування накопичень не регламентується законодавством, а терміни отримання (призначення) виплат встановлені такі:

  • наступна дата за днем подачі заяви і пакета документів.
  • наступна за днем звільнення дата, якщо заява написана на протязі 30 днів після припинення трудових відносин з роботодавцем.

Як отримати достроково

До досягнення страхового віку оформити дострокову пенсію можна з нагоди встановлення інвалідності. Дострокове отримання можливо при настанні смерті застрахованої особи. Отримати накопичення померлого можуть правонаступники - особи, зазначені в заяві в ПФ. При відсутності такого документа право отримання мають спадкоємці - близькі родичі в разі оформлення заяви протягом 6 місяців з дня смерті.

Повернення накопичувальної частини пенсії

Хто може отримати накопичувальну частину пенсії одноразово згідно із законодавством? Такі виплати передбачені:

  1. Для осіб, які отримують страхові виплати по інвалідності, у разі втрати годувальника або по соціальному забезпеченню (у яких після досягнення пенсійного віку не вистачає трудового стажу або пенсійних балів)
  2. Для громадян, у яких розрахований розмір накопичувальних нарахувань становить 5% і менше від розміру трудових виплат.

Управління накопичувальної частиною пенсії

Згідно із законодавством застрахована особа має право самостійно розпоряджатися заощадженнями. Який прийняв рішення формувати накопичення необхідно написати заяву в ПФР і вибрати один з варіантів:

  • керуючу компанію (КК), що має договір з ПФ;
  • інвестиційний портфель державної управляючої компанії (ГНК) - Зовнішекономбанку;
  • недержавний пенсійний фонд (НПФ).

За рахунок чого збільшується накопичувальна пенсія

За час трудової діяльності розмір пенсійного накопичення застрахованої особи може перевищити суму перерахованих коштів за рахунок передбаченого законодавством інвестування. Внески використовуються компаніями для фінансування економіки - поміщаються в державні облігації або акції російських підприємств і приносять його власникам прибуток.

Як вибрати НПФ для накопичувальної частини

При виборі одного з варіантів: КК або ГУК застрахована особа залишається на обліку в ПФ, а обрана компанія отримує право розпоряджатися заощадженнями на фондовому ринку. Високий відсоток прибутку можна отримати при укладанні договору з НПФ. При такому варіанті вкладень облік надходження внесків і доходів від інвестицій веде керуюча компанія НПФ. На користь вибору компанії можуть свідчити наступні фактори:

  • значна тривалість її діяльності;
  • велика кількість застрахованих осіб, які обрали компанію;
  • стабільні фінансові показники;
  • позитивні відгуки клієнтів;
  • перші позиції в рейтингу за даними незалежних агентств.

Як перевести накопичувальну частину пенсії

Застрахованій особі надано можливість переходу з одного фонду в інший. При вирішенні перевестися в НПФ або УК необхідно відвідати офіс обраної компанії з паспортом і карткою СНІЛС, укласти договір, а після написати в ПФ заяву про переведення накопичувальних коштів. У разі переходу в ГУК потрібно надати заяви до ПФ. Рішення про переведення приймається в наступному році до 31 березня.

Застраховані особи можуть користуватися можливістю переходу щорічно. Без втрат зажадати переказ коштів можна раз в п'ять років. Керуючі компанії залишають за собою право не виплачувати дохід, якщо таке правило порушено. У разі, коли гроші переводяться в збитковому для компанії періоді, можна отримати накопичення в розмірі менше номіналу.

Як використовувати накопичувальну частину пенсії

Згідно із законодавством застрахованій особі надаються три варіанти використання внесків:

  1. Відмовитися від накопичувальних внесків для збільшення страхових відрахувань. При такому способі збільшиться сума пенсійних балів. Тільки в разі наявності обов'язкового трудового стажу при досягненні пенсійного віку можна сподіватися на підвищення загального розміру страхового нарахування.
  2. Формувати накопичення, використовувати їх для інвестування через НПФ - так держава надає можливість застрахованим особам отримати прибуток не за допомогою власних вільних коштів, а від обов'язкових внесків. Іноді прибутковість від таких інвестицій перевищує процентні ставки по банківських депозитах.
  3. Інвестувати кошти за участю ГУК або КК. При наявності недовіри до недержавних структур існує можливість скористатися послугами компаній, діяльність яких суворо контролюється державою. Прибутковість по такому розміщенню нижче, ніж при інвестуванні через НПФ. Часто відсоток прибутку по таких вкладень дорівнює рівню інфляції.

Для громадян, які вирішують, як розпорядитися накопичувальними внесками, необхідно враховувати такі нюанси:

  1. Право переходу на формування накопичувальних виплат надається один раз.
  2. Час і число переходів на нарахування тільки страхової частини не регламентується.

Відео

Допоможіть розробці сайту, ділитися статтею з друзями!

Категорія:

Фінанси